Лекции

Природные свойства золота послужили причиной того, что оно выделилось из всеобщего разнообразия товаров и стало использоваться в качестве всеобщей меры стоимости? всеобщего эквивалента. Золото могло противостоять другим товарам как деньги, потому что противостояло им раньше как товар и как эквивалент. Постепенно оно стало завоевывать монополию на эту роль, выражая стоимость товарного мира.

Золото оказалось наиболее подходящим товаром на роль денег не только благодаря относительной редкости как сырьевого товара, портативности (высокой стоимости на единицу веса), но и по причине однородности, износостойкости (долговечности), делимости, узнаваемости, транспортабельности, удобству хранения, превращения без потери веса из монетной формы в слитки и обратно - все это сделало его естественным материалом для денег.

Экономисты выделяют пять свойств, которые обязательно должны иметь деньги:

1) делимость. Деньги должны быть легко делимыми на более мелкие (дробные) части;

2) портативность (лат. porto ношу). Для того чтобы их можно было широко применять, деньги должны быть удобными в использовании, легко переводиться, переноситься, обращаться, быть небольших размеров;

3) долговременность. Чтобы не потерять свою стоимость (усохнуть, увянуть, испортиться, сломаться), деньги должны быть физически долговременными;

4) узнаваемость. Деньги должны быть четко отделены от других ликвидных активов, иметь всеобщую ликвидность и легко распознаваться;

5) стандартизированность. Любая денежная единица должна соответствовать по качеству другой денежной единице.

Со временем, перестав выполнять монетарные функции, роль всеобщего эквивалента, золото вновь приобрело ценность: возросла его естественная потребительная стоимость:

Оно не имеет равных себе в космической промышленности (отражает около 98% всех излучений, не подвергается химическим воздействиям в космосе, имеет малый вес);

Высок спрос на этот металл в других отраслях промышленности (из него изготавливаются полупроводники с помощью золочения? плакирования (нанесения методом горячей прокатки тонкого слоя металла), что придает надежность различным приборам; свойство золота при нагревании выше температуры плавления быстро улетучиваться используется в технологических процессах? термальных испарениях; пары золота затем тончайшим слоем наносятся на световые фильтры, линзы, стекла кабин реактивных самолетов и т. д.;

Золото широко используется в медицине, повышая защитные силы организма (радиоактивное золото с массовым числом 98 применяется для лечения злокачественных новообразований).

Демонетизация

Рационалистический и эволюционный подходы, объясняющие возникновение денег рядом общих причин, не исключают некоторые другие (частные) причины, характерные для определенных этапов развития общества.

К таким причинам следует отнести:

Наличие международного разделения труда, международных экономических связей, требующих эквивалентного обмена продуктами труда;

Наличие разнообразных форм собственности на средства производства, приводящих к обособлению производителей и требующих обмена товарами;

Требование морального и материального стимулирования затрат труда;

Неоднородность труда, что обусловливает распределение материальных благ в зависимости от затрат труда.

Природа полноценных денег -товарная. Они выделились из товарного мира благодаря большим преимуществам, позволившим присвоить им статус денег: относительной редкости как ценного сырьевого товара, портативность, однородности, износостойкости (долговечности), делимости, узнаваемости, транспортабельности, удобству хранения, возможности превращения без потери веса из монетной формы в слитки и обратно. И все-таки эта товарная природа особая, ибо тогда как все другие товары, включая товары предшественники денег (зародышевые формы денег), находятся в обращении временно и в конечном счете потребляются (или изнашиваются до непригодности из-за использования в многочисленных обменных сделках), деньги являются постоянным спутником обращения и, как отмечалось, не применяются для непосредственного потребления подобно другим товарам. Вот почему наряду с товарной природой полноценных денег с самого начала возникновения постепенно проявляются другие их черты: информационная и правовая.

Одновременно с информационным усиливается и правовое значение денег: чеканка монет Важнейшее достоинство, обусловленное отмеченными характеристиками полноценных денег, гибкое приспособление к потребностям оборота без ущерба для владельцев денег, т. е. автоматизм в их использовании. Суть этого процесса состояла в том, что не требовалось проводить специальные меры для регулирования количества денег в обращении: при избытке монет по сравнению с потребностями обращения они откладывались в сокровища, а при обратной ситуации возвращались в обращение.

Деньги являются одним из величайших изобретений человечества, имеют длительную историю развития и оказывают огромное влияние на рыночную экономику: хозяйствующие субъекты в условиях рынка постоянно оперируют стоимостными, денежными категориями, используют их как обобщенный показатель рациональности действий фирм и домохозяйств. Экскурс в историю форм и видов денег позволяет сделать вывод о кардинальном изменении формы денег и как результат ¾ появление субститутов денег. Однако меняет ли существующее сегодня и развивающееся в будущем многообразие форм и видов денег их сущность как экономической категории? Казалось бы, простой вопрос: что такое деньги? Но он остается до сих пор открытым. Многие поколения ученых-экономистов пытались и пытаются раскрыть сущность «знакомых незнакомцев». Но однозначно признаваемого всеми экономистами определения сущности денег нет до сих пор.

Обращаясь сегодня к вопросу о сущности денег, можно в самом общем виде выделить следующие подходы, описанные в современной экономической литературе:

1) сущность денег раскрывается в соответствии с историей их возникновения (товарным происхождением);

2) сущность денег определяется через функции, которые они выполняют. При этом подходе важны функции, которые они могут выполнять, и соответственно роль, которую деньги играют в современной экономике;

3) сущность денег определяется посредством ряда общих свойств, характеризующих их внутреннее содержание независимо от всего разнообразия форм и видов.

Прежде всего отметим, что деньги выражают определенные производственные отношения. Это не только товар, вещь, обязательство, но и совокупность экономических отношений между людьми в процессе общественного производства и движения общественного продукта от производства до потребления. Основу производственных отношений составляют отношения собственности, следовательно, социально-экономическое содержание денег, выражающих производственные отношения, меняется в зависимости от способа производства. Поэтому можно говорить о том, что социальная сущность денег, например, в условиях феодализма, планово-распределительной (социалистической) экономики, капиталистической (рыночной) или переходной к рыночной экономики будет различна при сохранении сущности денег как таковой.

Появление денег связано с товарным производством и достаточно высоким уровнем развития товарного обмена. Первоначально, как уже отмечалось, деньги выступают в качестве особого общественно признанного товара ¾ всеобщего эквивалента стоимости всех других товаров. Причем деньги ¾ это товар особого рода, который имеет внутреннюю стоимость и посредством которого измеряется стоимость всех других товаров, вследствие чего товарный обмен преобразуется в товарно-денежный.

Как мы видим, деньги появляются изначально на стадии обмена. Затем они начинают обслуживать весь воспроизводственный процесс, становясь постепенно воспроизводственной категорией.

Таким образом, деньги ¾ это воспроизводственная категория, характеризующая совокупность экономических отношений.

Воспроизводственный характер денег проявляется уже в том, что деньги, выступая в эквивалентной форме стоимости, имеют следующие особенности:

¨ частный труд, заключенный в товаре-эквиваленте, есть форма проявления общественного труда, заключенного в товаре, находящемся в относительной форме стоимости;

¨ конкретный труд, заключенный в товаре-эквиваленте, ¾ это форма проявления абстрактного труда, заключенного в товаре, выступающем в относительной форме стоимости;

¨ потребительная стоимость товара представляет собой форму проявления стоимости, заключенной в товаре, находящемся в относительной форме стоимости.

С развитием товарного производства именно деньги начинают связывать всех субъектов рынка в единый воспроизводственный процесс. Разностороннее использование денег и их влияние на развитие общества опираются во многом на то, что продукция производится субъектами рынка не для собственного потребления, а для других потребителей, которым она продается за деньги. Иными словами, производимая продукция принимает форму товара, а между участниками процессов производства и реализации товаров складываются товарно-денежные отношения. На основе денежных потоков в сфере финансовых и денежно-кредитных отношений происходит перелив ресурсов, капиталов, достигается в целом макроэкономическое равновесие. Деньги служат средством контроля и регулирования производства и распределения товаров и услуг. Эти отношения могут быть не только товарно-денежными, но и денежно-кредитными, финансовыми, расчетными, выражать определенные экономические отношения в рамках национальной или международной экономики.

Бумажные деньги - это денежные знаки, выпускаемые государством для покрытия своих расходов, обычно не разменные на металл и наде­ленные принудительным курсом.

Природа бумажных денег как знаков стоимости заключается в том, что они не имеют самостоятельной стоимости и в процессе своего об­ращения приобретают лишь представительную стоимость. При параллель­ном обращении металлических и бумажных денег представительная сто­имость бумажно-денежной массы определялась стоимостью того количества золота или серебра, которое они замещали в обращении. А сто­имость одной бумажно-денежной единицы соответствовала стоимости ко­личества металла, необходимого для обращения, деленного на коли­чество бумажных денег в обращении. Вытеснение золота из обращения привело к усложнению отношений между бумажными знаками стоимости и золотом. Процесс демонетизации золота усилил отрыв бумажных денег от их металлической субстанции.

Эмитентом бумажных денег является, как правило, государственное казначейство, которое в результате разницы между номинальной стои­мостью выпущенных бумажных денег и затратами на их выпуск (расходы на бумагу и печатание) получает эмиссионный доход, являющийся одним из существенных элементов государственных доходов в период острых финансовых нужд.

Бумажные деньги по экономической природе не могут обеспечить устойчивость своего обращения. Во-первых, они не имеют собственной стоимости; во-вторых, их выпуск (эмиссия) не регулируется реальными потребностями хозяйственного оборота в деньгах; в-третьих, не дейс­твует стихийный механизм регулирования количества бумажных денег в обращении и автоматического изъятия их излишка из обращения.

Выпуск бумажных денег, как уже было сказано, связан обычно с необходимостью финансирования государственных расходов ввиду бюджетного дефицита, поэтому размеры их эмиссии определяются данны­ми факторами, а не потребностью товарного и платежного оборота в деньгах, что приводит к избыточному выпуску бумажных денег в обра­щение.

Поскольку бумажные деньги не имеют собственной стоимости, пос­тольку они не могут выполнять функцию сокровища и их излишек не мо­жет сам уйти из обращения. Будучи выпущенными государством в обра­щение, бумажные деньги "застревают" в нем, переполняют каналы обра­щения и обесцениваются. Следовательно, неустойчивость бумажных де­нег вытекает из самой их природы. Конкретными причинами обесценения бумажных денег могут быть:

· избыточный выпуск денег в обращение;

· подрыв доверия населения к правительству, выпустившему бумажные деньги в связи с угрозой свержения государственной власти;

· неблагоприятный платежный баланс, при котором возникает повы­шенный спрос на иностранную валюту (при золотомонетном стандар­те - на золото как мировые деньги).

Кредитные деньги - это бумажные знаки стоимости, возникающие на основе кредита. Принципиальное отличие кредитных денег от бумажных заключается в том, что они уже с момента возникновения выступают как знак не только золота, но и кредита. Их появление связано с функцией денег как средства платежа, где деньги служат обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок действительными деньгами. Изначально экономическое значение этих денег - сделать денежный оборот эластичным, способным отражать потребности товарооборота в наличных деньгах; экономить действительные деньги; способствовать развитию безналичных расчетов.

Постепенно с развитием капиталистических товарно-денежных отношений назначение кредитных денег претерпевает значительные изменения. В условиях господства капитала кредитные деньги выражают не взаимосвязь между товарами на рынке, как было раньше, а отношение денежного капитала, т.е. его движение между кредиторами и заемщиками.

Кредитные деньги прошли следующий путь развития: вексель, банкнота, чек, деньги безналичного оборота (в том числе электронные деньги, кредитные карточки).

Вексель - это письменное долговое обязательство строго установ­ленной формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по истечении срока, указанного в векселе, требовать от долж­ника (векселедателя) уплаты обозначенной в векселе суммы.

Вексель как вид кредитных денег и как долговое обязательство имеет следующие особенности:

· абстрактность, поскольку в нем не указываются конкретные причи­ны возникновения долга;

· бесспорность обязательства должника произвести платеж вплоть до принятия принудительных мер к должнику при его отказе от платежа;

· обращаемость, которая означает, что право получить платеж по векселю может быть передано другому лицу. Передача его другим лицам оформляется передаточной надписью на его обороте. Любой владелец векселя, сделавший передаточную надпись (индоссант), обязан упла­тить по векселю в случае неплатежеспособности векселедателя в по­рядке очередности проставленных надписей. Обращаемость векселя соз­дает возможность взаимного зачета вексельных обязательств.

Существует несколько видов векселей. Простой и переводной век­сель - это разновидности коммерческого векселя, происхождение кото­рого связано с куплей-продажей товаров в кредит. Финансовые векселя возникают на основе предоставления в долг определенной суммы денег, их разновидностью являются казначейские векселя (здесь должником выступает государство). Дружеские векселя выписываются друг на дру­га с целью последующего учета их в банке для получения денег. Брон­зовые (или дутые) векселя выставляются некредитоспособными лицами, они не имеют реального обеспечения.

В вексельном обороте может участвовать неограниченное количество лиц, поскольку вексель может быть использован как орудие платежа и в порядке переуступки права требования определенной денежной сум­мы. Но это участие требует наличия информации о платежеспособности векселедателей и индоссантов либо наличия акцепта векселей со сто­роны надежных банков.

Однако использование векселей в качестве орудий платежа имеет свои границы: во-первых, вексель обслуживает только оптовую торгов­лю; во-вторых, погашение сальдо взаимных требований по вексельным обязательствам требует оплаты наличными деньгами; в-третьих, вексе­ля как частные долговые обязательства используются при платежах среди узкого круга лиц, осведомленных о платежеспособности всех участников вексельного обращения; в-четвертых, вексель функциониру­ет определенный срок (3-6 мес.)

Поэтому наряду с векселем используются и другие виды кредитных денег, в частности банкнота, с помощью которой преодолеваются гра­ницы коммерческих векселей. Придание векселю силы всеобщего платеж­ного средства осуществлялось путем учета векселей банками, замеще­ния их банкнотами (банковскими билетами).

Банкнота - это особый вид кредитных денег. В эпоху золотомонетного стандарта банкнота представляла собой не что иное, как вексель на банкира, по которому предъявитель мог в любое время получить действительные деньги и которым банкир заменял частные векселя. Та­кая характеристика банкноты относилась к ее классической форме. Классическая банкнота имела характерные черты:

· выпускалась эмиссионным банком взамен коммерческих векселей;

· имела по закону золотое обеспечение и была разменна на золото;

· имела двойное обеспечение (вексельное - товарное и золотое).

Данные особенности классической банкноты находили свое отражение в следующих закономерностях ее обращения:

1) обращение классической банкноты совершалось по замкнутому кругу. Это связано с тем, что выпуск банкнот осуществлялся в поряд­ке выдачи кредита под коммерческий вексель, а возврат - путем пога­шения этого кредита;

2) классическая банкнота устойчива по своей природе. Это обес­печивалось, во-первых, путем выпуска в порядке учета коммерческих векселей, за которыми стояли конкретные товарные сделки, во-вторых, тем, что излишние для обращения банкноты возвращались в эмиссионный банк путем их обмена на золото.

Классическая банкнота принципиально отличается от бумажных де­нег:

· по происхождению - бумажные деньги возникли из особенностей функции денег как средства обращения, банкнота связана с функцией денег как средства платежа;

· по источникам эмиссии - бумажные деньги выпускаются государс­твенным казначейством, банкноты - эмиссионным банком;

· по закономерностям обращения - классическая банкнота обращается по замкнутому кругу и возвращается в эмиссионный банк, бумажные деньги лишены такого механизма возврата и "застревают" в каналах обращения;

· по разменности - классическая банкнота при необходимости мог­ла быть обменена на металл, бумажные деньги были лишены такой воз­можности.

С крахом системы золотомонетного стандарта в годы первой миро­вой войны в большинстве стран прекратился обмен банкнот на золото, что привело к утрате золотого обеспечения банкнот и их устойчивос­ти. Кроме того, значительно ухудшилось и вексельное обеспечение банкнотной эмиссии, так как вексельный портфель эмиссионного банка все больше состоял из казначейских векселей и других долговых обя­зательств государства. Все это свидетельствует об особенностях сов­ременных банкнот, которые существенно их отличают от классических. Следовательно, для современной банкноты характерны следующие черты: не имеет золотого обеспечения и не разменна на золото; эмиссия осу­ществляется не только в порядке кредитования товарооборота, но и в порядке банковского кредитования государства.

Исходя из сказанного, можно выделить три канала эмиссии совре­менных банкнот:

· банковское кредитование хозяйства, которое обеспечивает связь денежного обращения с динамикой воспроизводства;

· банковское кредитование государства, когда банкноты эмитируются взамен государственных ценных бумаг;

· под прирост официальных валютных резервов, как правило, в стра­нах с активным платежным балансом (Германия и др.).

Последние два канала - это каналы инфляционного характера, по которым может осуществляться излишний выпуск банкнот в обраще­ние. Возможность излишнего выпуска современных банкнот по этим двум каналам, а также отсутствие золотого обеспечения банкнот и их размена на золото по сути своей приближают современные банкноты к бумажным деньгам. Современная банкнота - это бумажные деньги в широком смысле слова. Но тем не менее современные банкноты нельзя полностью отождествлять с бумажными деньгами в их классичес­ком понимании. Современная банкнота сохраняет свою кредитную приро­ду и в подавляющей части ее выпуск осуществляется в порядке бан­ковского кредитования хозяйства.

Следовательно, современная банкнота имеет двойственную природу: по существу она является продуктом сращивания бумажных и кредитных денег, или бумажными деньгами в широком смысле слова. В силу вышес­казанного банкнотное обращение в современных условиях перестало быть эластичным, и банкнота, как и бумажные деньги, подвержена обесценению.

Чек - это разновидность переводного векселя, который вкладчик выписывает в банк с целью уплатить наличными или перевести на теку­щий счет другого лица определенную сумму банкнот. Следовательно, в основе чека - банкнотное обеспечение.

Различают чеки: именные (на определенное лицо), ордерные (с правом передачи по индоссаменту), предъявительские (могут переда­ваться без индоссамента), расчетные (используются только для безна­личных расчетов), акцептованные (по которым банк дает акцепт, или согласие произвести платеж в указанный срок) и др.

Чек имеет определенную форму и реквизиты. Он является частным обязательством, причем срок его обращения ограничен законодательны­ми актами, поэтому для обеспечения гарантии платежа по чеку важное значение имеет акцепт чеков со стороны надежных банков.

Введение. 2

1. Необходимость и сущность денег. 4

2. Функции денег. 9

3. Роль денег в рыночной экономике. 18

Заключение. 20

Список использованной литературы. 22

Введение.

Деньги играют фундаментальную роль во всех современных экономиках. Более того, они кажутся столь естественной характеристикой экономики, что мы не представляем, какой была бы жизнь без них, вероятно крайне трудной. Даже проведение простых операций купли – продажи было бы слишком трудно и обременительно.

Все мы близко связаны с деньгами – с наличностью в наших карманах, с чековыми счетами, с ценностью нашего богатства. Но мы редко размышляем о том, насколько странной является природа денег. Мы тратим силы на зарабатывание денег, однако каждая банкнота есть просто бумажка, не имеющая внутренней ценности. Только правительство может печатать деньги, однако в форме чековых и сберегательных счетов находится гораздо больше денег, чем оно когда-либо выпускало.

Наша современная финансовая система, содержащая наличность, чеки, расчетные автоматы и множество сложных финансовых инструментов, не возникла за один день. Но ядром этой системы являются деньги.

Деньги – это предмет, который служит общепринятым средством обмена или средством платежа. Наиболее существенной характеристикой денег является то, что они признаются всеми в обществе в качестве средства платежа. При этом совершенно неважно, что представляет собой товар, используемый в качестве денег. Таким образом, собачьи зубы будут являться точно такими же деньгами, как и долларовые банкноты, если все остальные люди будут согласны принимать их при расчетах.

Первым видом денег были товары. Также в качестве денег использовалось золото и серебро. Сегодня, однако, это уже история. Со временем всеобщим средством платежа становились бумажные деньги, а затем чековые счета. Все они обладают одним и тем же фундаментальным свойством – их принимают в качестве платежа за товары и услуги.

В своей работе я рассмотрю происхождение денег, сущность денег и их роль в рыночной экономике. Так как наиболее полно охарактеризовать сущность денег можно через выполняемые ими функции, то в данной работе будут проанализированы следующие функции денег:

Деньги как мера стоимости;

Деньги как средство обращения;

Деньги как средство накопления;

Деньги как средство платежа;

Реализация функции мировых денег предполагает установление определенного сочетания альтернативных ситуаций в трех ключевых областях.

Во-первых, существует дилемма материального, вещного всеобщего денежного эквивалента, с одной стороны, и символических, знаковых, декретивных ("хартальных") денег – с другой.

Во-вторых, в процессе функционирования мировых денег происходит взаимодействие двух уровней хозяйственной деятельности – микро- и макроэкономического.

В-третьих, устанавливается то или иное соотношение между двумя полюсами дихотомной связки "правила – дискреция". Имеется в виду степень автономности поведения, свободы действий в сфере международных платежных отношений как частных субъектов, так и государственных органов.

Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях между странами или между юридическими и физическими лицами, находящимися в различных странах. В таких взаимоотношениях деньги используются для оплаты приобретаемых товаров, при совершении кредитных и некоторых других операций. При применении различными странами полноценных денег, обладавших собственной стоимостью, не возникали сколько-нибудь серьезные осложнения с их использованием в международных отношениях. Здесь деньги отдельных стран могли применяться для расчетов с другими странами, исходя из действительной стоимости денежной единицы каждой страны.

Когда же был совершен переход к неполноценным деньгам, прежняя практика оказалась недостаточно приемлемой. В новых условиях расчеты между странами стали производиться с помощью свободно конвертируемых валют (доллары США, йены, евро и др.) либо в таких международных единицах как ЭКЮ (EuropeanCurrencyUnion).

Если же плательщик, находящийся в России, располагает неконвертируемой валютой, он может ее обменять на свободно конвертируемую валюту по применяемому курсу и при наличии разрешений осуществить перечисление в другие страны. Напротив, при поступлении из-за рубежа свободно конвертируемой валюты она зачисляется на транзитный счет. С этого счета может быть проведена реализация части поступившей конвертируемой валюты на местную валюту по применяемому курсу, а при наличии разрешения можно использовать часть валюты для расчетов с зарубежными корреспондентами. Это означает, что функцию мировых денег могут выполнять денежные единицы свободно конвертируемых валют. Неконвертируемые денежные единицы такую функцию выполнять не могут.

Актуальной проблемой в экономической науке является анализ функций денег. Бесспорна их модификация по мере развития товарно-денежных отношений. Так, современные формы денег, не имея собственной стоимости, выполняют функцию соизмерения стоимости, а не меры стоимости. Некоторые западные экономисты свели эту функцию к функции средства учета. Функции денег как средства платежа и средства обращения, как и другие функции, также претерпели изменения. В экономической литературе, особенно в работах зарубежных авторов, нередко признается выполнение деньгами в обороте лишь одной функции – средства обращения вместо двух функций – средства обращения и средства платежа. При подобной позиции принимается во внимание сходство операций по передаче денег в оплату товаров и в оплату долгов. Так, при характеристике одной функции – средства обращения – отмечается, что в ней выступают «… деньги, используемые для оплаты товаров и услуг. А также для оплаты долгов».

Сторонники подобной позиции игнорируют то, что, несмотря на наличие сходства операций по оплате товаров и оплате долгов, между ними имеются существенные различия. Напротив, при реализации товара на условиях немедленной его оплаты между участниками таких операций не возникают кредитные отношения. А при оплате долгов между участниками операций существуют кредитные отношения. Именно эти обстоятельства, учитывающие различный характер отношений между участниками денежного оборота, обуславливают обоснованность выделения в денежном обороте двух функций – средства обращения и средства платежа.

Неправомерно игнорируется денежная функция накоплений и сбережений. Функция мировых денег отсутствует или рассматривается как синтез остальных четырех функций, хотя, когда эту функцию выполняют вместо золота лидирующие национальные свободно конвертируемые валюты, ее целесообразно выделять в самостоятельный объект анализа. Это обусловлено тем, что понятие мировой валюты приобретает особое значение в условиях глобализации экономики, конкуренции между ведущими валютами – долларом, евро, йеной.

Деньгам принадлежит ключевая роль в рыночной экономике. Проявляется это в следующем.

Во-первых, общественная роль денег, их функция в экономической системе состоит в том, что деньги выступают в качестве общественного связующего звена между товаропроизводителями.

Будучи конкретизированными в определенном предмете, имеющем стоимость, они выступают всеобщим условием общественного производства, "инструментом" общественных экономических связей независимых товаропроизводителей, орудием стихийного учета общественного труда в товарном хозяйстве.

Во-вторых, деньги приобретают качественно новую роль – они становятся капиталом, или самовозрастающей стоимостью. Деньги превращаются в денежный капитал в воспроизводстве индивидуального капитала благодаря тому, что их функционирование включено в кругооборот промышленного капитала, и они представляют собой исходный пункт и результат кругооборота последнего.

Деньги обслуживают также производство и реализацию общественного капитала, выступая в виде денежных потоков, которые движутся как внутри первого подразделения (производство средств производства), так и внутри второго (производство предметов потребления), а также между ними.

Роль денег как капитала проявляется через их функции. Так, стоимость товаров, произведенных на предприятиях, выражается в деньгах; при этом деньги служат мерой стоимости и денежным капиталом.

Если же продукция предприятия продается за наличный расчет, а на вырученные деньги покупаются средства производства, то деньги служат и средством обращения и капиталом. Но если продукция продается в кредит и по истечении срока кредита долговые обязательства погашаются деньгами, то здесь они служат и средством платежа, и капиталом.

И, наконец, если предприятие открывает дочернюю фирму за границей, то деньги в данном случае выступают и как мировые деньги, и как капитал.

В-третьих, с помощью денег происходит образование и перераспределение национального дохода через государственный бюджет, налоги, займы и инфляцию.

В-четвертых, деньги являются объектом денежно-кредитного регулирования экономики промышленно развитых стран, основанного на монетаристской теории денег. В этих странах с учетом общеэкономических задач устанавливается на год (в России на месяц) денежный ориентир изменения денежной массы и в соответствии с ним проводится ее регулирование при помощи кредитных инструментов центрального банка.

Денежно-кредитное регулирование, как правило, направлено на сдерживание роста денежной массы, преодоление инфляционных процессов и стимулирование роста ВНП.

Заключение.

Деньги – это особый товар, служащий всеобщим эквивалентом. Они значительно упрощают обращение товаров и услуг между производителями и покупателями. То есть деньги – это историческая категория, присущая товарному производству.

Как много значат деньги для экономического процветания и благополучия? Как и каким образом они могут воздействовать на объем производства, занятость и цены? Экономическое значение денег трудно переоценить. Без понимания сущности денег и их функций невозможно понимание действия механизмов рыночной экономики, а главное – воздействия на них. Если мы хотим понять, что есть "экономика" и как процессы, протекающие в ней, влияют на жизнь нашего общества, нужно заниматься изучением денег, их сущности и функций.

Наиболее точно раскрываются сущность и роль денег через выполняемые ими функции. Деньги выполняют функцию средства обращения. Они позволяют платить владельцам ресурсов и производителям таким товаром (деньгами), который может быть использован впоследствии для покупки любого другого товара или услуги, имеющихся на рынке. Как средство обращения они позволяют избежать неудобства бартерного обмена.

Деньги выполняют функцию меры стоимости. То есть они дают возможность количественного соизмерения величины стоимости товара. Функция меры стоимости реализуется на основе масштаба цен. С его помощью цена товара как показатель величины стоимости преобразуется в прейскурантную или рыночную цену, выраженную в национальных денежных единицах. Эта функция может быть нарушена под воздействием быстрой инфляции. С этим явлением мы постоянно сталкиваемся в современной России. Начиная с 1992 года в нашей стране можно наблюдать процесс "долларизации" экономики, то есть часто цены тех или иных товаров и услуг исчисляются в американских долларах, так как в них цены остаются стабильными, тогда как в рублях в период быстрой инфляции цены сильно изменяются.

Следующей функцией денег является функция средства накопления. То есть деньги, временно изъятые из обращения с целью накопления, выполняют функцию средства образования богатства. Рыночная система дает возможность для превращения богатства в капитал, приносящий прибыль. Главным образом такое превращение осуществляется через кредитную систему и означает направление денег в инвестирование экономики. Деньги, не идущие в инвестиции, а просто накапливаемые, являются фактически потерянными для общественного производства. Эта функция денег, также как и функция меры стоимости, нарушается в условиях быстрой инфляции, так как накопленные деньги под воздействием инфляции теряют свою номинальную стоимость. Наглядным примером может служить наша страна, население и производство которой с начала реформ не раз теряла свои накопления, а значит, национальная валюта фактически переставала выполнять функцию средства накопления.

Деньги выполняют также функцию средства платежа. Товары не всегда могут быть проданы за наличные деньги. Поэтому возникает необходимость продажи товаров в кредит, то есть с отсрочкой уплаты денег. Однако по истечении срока кредита покупатель, являющийся фактически должником, обязан уплатить продавцу сумму денег, выраженную в долговом обязательстве. Будучи орудием погашения долгового обязательства, деньги выполняют функцию средства платежа. Эта функция денег нарушается в том случае, если фактический должник не оплачивает свои обязательства. В Российской Федерации такое нарушение распространено в сфере платежей между предприятиями. Нормализация оборота наличных и безналичных денег невозможна без расчистки долговой ямы взаимных неплатежей. А значит, невозможно и успешное развитие реального сектора экономики.

Список использованной литературы.

1. Введение в рыночную экономику: Учебное пособие / Под ред. Лившица А.Я., Никулина И.Н., Груздева О.А. и др. – М.: Высшая школа, 1994 г. – 447 с.

2.Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф.Жуков, Л.М.Максимова, А.В.Печникова и др.; Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. – М.: ЮНИТИ, 2001. – 622 с.

3.Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2002.- 448 с.

4. Долан Э. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика / Под ред. Лукашевича В.В., Ярцева М.Б. – С.-Петербург, 1994 г.- 448 с.

5. Красавина Л.Н. Проблемы денег в экономической науке / Деньги и кредит №10/2001

6. Роль денег в российской экономике / Финансист №1/1999

7. Смыслов Д.В. Мировые деньги в прошлом, настоящем и будущем / Деньги и кредит №5/2002.

Маркс К., Энгельс Ф. Соч., 2-е изд. – Т. 23. – С. 153.

Концепции происхождения денег. Деньги появились тысячелетия назад и с давних пор являются предметом исследования сначала древних мыслителей, а затем экономической науки как самостоятельной области знаний. Однако несмотря на то, что проблемам денег и денежного обращения посвящено большое количество научных работ, до сих пор еще не выработана общепризнанная теория денег. Напротив, среди экономистов существуют значительные разногласия по всем основным вопросам денежной теории, таким, как причины возникновения денег, сущность денег как экономического явления, состав и содержание выполняемых ими функций.

Так, в настоящее время существуют две основные концепции происхождения денег - рационалистическая и эволюционная. В рамках этих концепций используются принципиально различные подходы к трактовке необходимости появления денег.

Рационалистическая концепция происхождения денег исторически возникла первой. В ней для объяснения появления денег и развития их форм используется субъективистско-психологический подход: утверждается, что деньги были сознательно придуманы и введены людьми для облегчения процесса обмена, более рациональной организации обменных операций.

Таким образом, данная теория объясняет возникновение денег внеэкономическими причинами, рассматривая их появление как результат психологического акта, субъективного ре-имения людей, которое либо приняло форму соглашения между людьми, либо выразилось в принятии государством соответствующего закона. Предполагается, что на определенном этапе развития товарного обмена люди поняли неудобство прямых бартерных сделок и изобрели деньги как инструмент, облегчающий обмен и сокращающий его издержки.

Рационалистическая концепция происхождения денег впервые была сформулирована древнегреческим философом и ученым Аристотелем, который считал, что деньги стали деньгами не по своей внутренней природе, а в силу закона, поэтому люди могут изменить этот закон и сделать деньги бесполезными. Она была господствующей в экономической науке вплоть до XIX в. В настоящее время ее придерживается большинство западных экономистов. Так, например, П. Самуэльсон считает деньги искусственной социальной условностью, М. Фридмен - что это экспериментальная теоретическая конструкция.

Для ранних этапов развития западной денежной теории была характерна абсолютизация роли государства в возникновении денег: государство создает

деньги в процессе их эмиссии и законодательно наделяет их покупательной силой - следовательно, деньги являются творением государственной власти. Современные западные экономисты уже не придерживаются чисто правовой трактовки происхождения денег и рассматривают закон только как одну из причин их возникновения. Они считают, что затруднения при обмене в бартерной экономике привели к заключению соглашения между людьми об использовании единицы счета, стандартного средства обращения, а затем это соглашение было закреплено государственным законом.

Объясняя появление денег недостатками прямого товарного обмена, западные экономисты выделяют две основные проблемы бартерных сделок:

1) поиск двойного совпадения, то есть двух товаропроизводителей, взаимно заинтересованных в приобретении продукции друг друга. Обычно рассчитывается число возможных комбинаций обмена при заданном количестве товаров, участвующих в обмене, что иллюстрирует неэффективность прямого обмена товарами: для обмена своего товара на необходимый ему товар товаропроизводитель может быть вынужден совершить множество обменов, пока не произойдет двойного совпадения интересов;

2) определение цен товаров и услуг. В денежной экономике каждый товар имеет только одну цену, выраженную в денежных единицах, а значит общее количество цен равно количеству участвующих в обмене товаров. В бартерной экономике каждый товар оценивается в единицах других товаров, на которые он обменивается. В связи с этим по мере увеличения товарного ассортимента быстро возрастает количество цен, что очень затрудняет обмен (например, если в обмене будет участвовать 1 тысяча различных товаров, то количество цен в бартерной экономике будет достигать почти 500 тысяч).

С развитием производства и увеличением масштабов торговли прямой бартер все больше усложнял обмен между производителями продукции. Эти затруднения и привели к тому, что люди стали использовать деньги для облегчения процесса обмена, в результате чего резко сократилось количество необходимых обменных операций и используемых цен, оптимизировались издержки обращения.

Таким образом, по мнению западных экономистов, деньги были придуманы людьми для использования их в качестве технического инструмента обмена для снижения издержек и повышения эффективности товарного обращения. Согласно рационалистической концепции, деньги являются продуктом сознания людей, а не объективного развития процессов производства и обмена.

В отечественной экономической литературе общепризнанной является эволюционная теория происхождения денег.

Эволюционная концепция происхождения денег была впервые разработана К. Марксом. Для объяснения необходимости денег он использовал историко-материалистический подход, согласно которому в процессе производства люди независимо от своей воли вступают в определенные необходимые производственные отношения, развивающиеся по объективным законам. С этих позиций происхождение денег объясняется объективными закономерностями развития воспроизводства.

Эволюционная концепция доказывает, что деньги появились не одномоментно, в силу закона или соглашения, а стихийно, в результате длительного процесса развития обменных отношений. Другими словами, деньги являются объективным результатом развития процесса товарного обмена, который сам по себе, независимо от желания людей, постепенно привел к стихийному выделению из общей массы товаров специфического товара, который начал выполнять денежные функции.

В данной концепции появление денег связывается с началом перехода от натурального хозяйства к товарному, с развитием форм стоимости (форм выражения стоимости). Объектом исследования является товар как единство потребительной и меновой стоимостей.

Товары создаются в процессе производства трудом, который имеет двойственный характер: с одной стороны, он является видом конкретного труда, имеющего частный характер и создающего потребительную стоимость товара, с другой стороны - частью всеобщего общественного труда , создающего стоимость товара. Но общественный характер труда, затраченного на производство товара, может проявиться только при обмене путем приравнивания разных товаров, а стоимость товаров может найти выражение лишь в форме меновой стоимости.

Анализируя исторический процесс развития обмена, К. Маркс выделил четыре формы стоимости.

* Простая (случайная) форма стоимости соответствует самой ранней стадии развития обмена, когда он носил случайный характер, а объектом меновых сделок становились, как правило, продукты, которые по каким-либо причинам оказывались в избытке. Эта форма стоимости выражается равенством x товара А = y товара В.

Здесь товар A играет активную роль, выражает свою стоимость через отношение к товару B, а товар B выступает в качестве эквивалента товара A. Таким образом, товар А выступает как продукт конкретного, частного труда, как потребительная стоимость, а товар В - как выражение стоимости, воплощение абстрактного труда.

Полная (развернутая) форма стоимости соответствует этапу развития

* обмена, когда он стал уже достаточно регулярным, но процесс образования постоянно функционирующих региональных рынков еще не был завершен. При этой форме стоимости каждый товар выражает свою стоимость при помощи множества товаров:

В отличие от простой формы стоимости, где пропорции обмена могут оказаться случайными, в полной форме стоимости становится очевидной зависимость меновых пропорций от величины стоимости товаров. Ее недостатком является незавершенность относительного выражения стоимости товара, играющего активную роль (товара А), поскольку его стоимость может быть выражена все новыми и новыми товарами, находящимися в эквивалентной форме.

Всеобщая форма стоимости соответствует этапу развития обмена, когда на региональных рынках произошло выделение специфических товаров, за которыми закрепились функции всеобщего эквивалента. Эта форма стоимости выражается уравнением:

В качестве всеобщего эквивалента у разных народов и в разные периоды времени использовались различные товары - в зависимости от природных условий, национальных традиций, характера производственной деятельности и т.д.

Денежная форма стоимости пришла на смену всеобщей форме с развитием региональных рынков и международной торговли, когда в качестве всеобщего эквивалента стали использовать благородные металлы, в основном золото и серебро. Денежная форма стоимости может быть выражена в форме следующего уравнения:

С утверждением денежной формы стоимость товара получила форму его цены. По мнению К. Маркса, переход от всеобщей формы стоимости к денежной не означал каких-либо существенных качественных изменений, так как проблема денег находит свое решение уже во всеобщей форме стоимости и наделение всеобщего эквивалента статусом денег не оказывает воздействия на его сущность как экономической категории. Золото является всеобщим эквивалентом только потому, что само имеет товарную природу и обладает стоимостью. Становление денежной формы стоимости означает только, что в силу общественной привычки форма всеобщего эквивалента срослась с натуральной формой золота.

Итак, согласно эволюционной концепции, деньги появились в результате развития форм стоимости (меновой стоимости).

Предпосылками появления денег являются общественное разделение труда и экономическая обособленность товаропроизводителей. Переход от одной формы стоимости к другой связан с расширением обмена и углублением внутренних противоречий товара - между общественным и частным трудом, между потребительной стоимостью и стоимостью. Выделение в процессе обмена товара-эквивалента было обусловлено необходимостью стоимостного учета общественного труда, затрачиваемого на производство товаров.

Роль государства в развитии денежных отношений - чеканке монет, эмиссии денежных знаков - является формальной и отражает объективную потребность в совершенствовании форм денег. Благородные металлы стали всеобщим стоимостным эквивалентом в силу объективных закономерностей развития товарного производства, покупательная способность монет из этих металлов определялась их внутренней стоимостью, а не волей государства.

Таким образом, в эволюционной концепции деньги рассматриваются как товар особого рода, стихийно выделившийся из товарного мира на роль всеобщего эквивалента. Они являются не техническим инструментом обмена, а исторически определенной формой экономических отношений между людьми в процессе товарного обмена.

Сущность денег. В отечественной экономической науке вопросам теории денег всегда уделялось значительное внимание. В советский период общей методологической основой исследования сущности денег и особенностей развития их форм являлась денежная теория К. Маркса, базирующаяся на теории трудовой стоимости. Однако процесс демонетизации золота привел к возникновению широкого спектра зачастую противоположных взглядов на природу кредитных денег в условиях современного рыночного хозяйства.

Переход к рыночной экономике, приведший к деидеологизации науки о деньгах, позволил использовать в исследованиях проблем денег не только богатое отечественное теоретическое наследие, но и достижения западной экономической мысли. Однако ни одна из представленных в экономической литературе концепций и точек зрения не дает целостного и непротиворечивого объяснения природы современных денег. Не существует также общепризнанного теоретического определения денег.

Необходимо отметить, что для отечественной денежной теории, в отличие от западных концепций, традиционным является анализ денег как экономической категории, то есть как обобщенного абстрактного (теоретического) выражения объективно существующих производственных отношений, их различных проявлений и свойств. В настоящее время наиболее распространенной является следующая характеристика сущности денег:

* деньги - это историческая категория товарного производства, в которой проявляются экономические отношения между людьми. При помощи денег осуществляются взаимосвязи между участниками рыночного хозяйства - самостоятельными товаропроизводителями, которые, не будучи непосредственно связаны друг с другом, вступают в отношения посредством обмена;

* деньги являются всеобщим эквивалентом товаров, способным непосредственно обмениваться на любой товар или услугу и на этой основе обеспечивать всеобщую обмениваемость товаров. В качестве всеобщего эквивалента они представляют собой обособившуюся форму меновой стоимости и используются для определения меновых пропорций при обмене товаров;

* сущность денег проявляется в выполнении ими своих функций - меры стоимости , средства обращения, средства платежа, средства накопления и мировых денег.

В то же время после ухода золота из обращения характеристика современных неразменных на золото кредитных денег как всеобщего эквивалента и выполнение ими функции меры стоимости вызывают острые дискуссии. К кругу вопросов, на которые до сих пор не дала однозначный ответ отечественная денежная теория, относятся следующие: продолжает ли золото выполнять функцию меры стоимости и остается ли оно денежным товаром; если золото полностью утратило денежные функции, то какова природа современных денег, являются ли они товаром; если они не являются товаром и не имеют стоимости, то каким образом они могут выступать в роли всеобщего денежного эквивалента?

Одна из главных нерешенных проблем - проблема стоимостной природы денег. Существующие точки зрения можно свести к двум основным направлениям, которые разрабатывались в отечественной экономической литературе с 70_х годов XX в. и были известны как золотая и антизолотая концепции.

Согласно золотой концепции , золото сохраняет за собой роль денежного товара, всеобщего эквивалента, хотя в современных условиях оно изменило формы своего функционирования и выполняет роль денежного товара в скрытой форме (через функционирование рынков золота и выступая в качестве сокровища).

Сторонники этого направления считают, что золото, передав значительную часть своих функций кредитным деньгам, до сих пор выполняет функцию меры стоимости; продолжает действовать механизм золотого ценообразования; кредитные деньги, как и раньше, являются знаками золота, представляющими его в обращении.

По мнению представителей золотой концепции, признание утраты золотом всех денежных функций и перехода их к неразменным кредитным деньгам означает по сути дела признание изменения сущности денег. С их точки зрения, кредитные деньги имеют товарный характер лишь постольку, поскольку они представляют денежный товар - золото. Утратив связь с золотом, современные деньги теряют и товарную природу, то есть перестают быть товаром и превращаются в расчетные знаки, технический инструмент обмена.

Согласно антизолотой концепции , в современных условиях золото перестало быть денежным товаром, не выполняет практически ни одной функции денег и не выступает в роли всеобщего эквивалента. Оно является лишь исторически конкретной функциональной формой денег, на смену которой пришла новая, более прогрессивная форма - неразменные кредитные деньги, которые выполняют все денежные функции.

Этой точки зрения придерживается большинство отечественных экономистов. Утрата золотом функции меры стоимости и роли всеобщего эквивалента обосновывается, как правило, тем, что оно уже не используется в обращении - отсутствует прямой обмен золота на другие товары.

Все представители этой концепции сходятся во мнении, что современные кредитные деньги полностью независимы от золота. В то же время в рамках этого направления существует значительное разнообразие взглядов по вопросам, касающимся сущности и функций кредитных денег. Их можно разделить на две основные группы, в зависимости от теоретических позиций, которые сводятся к следующему:

1) современные кредитные деньги выполняют все функции денег, включая функцию меры стоимости, и, следовательно, играют роль всеобщего эквивалента;

2) современные кредитные деньги не обладают собственной внутренней стоимостью, поэтому они не могут выполнять функцию меры стоимости (и не выполняют на практике) и не являются всеобщим эквивалентом.

* Признание современных неразменных денег реально функционирующим всеобщим эквивалентом требует достаточно убедительного обоснования того, каким образом они исполняют функцию меры стоимости. Для того чтобы измерять стоимость товаров, кредитные деньги сами должны обладать определенной стоимостью. Сторонники рассматриваемой позиции разработали ряд концепций для объяснения происхождения такой стоимости.

Довольно распространенной является концепция представительной стоимости кредитных денег. Согласно этой концепции, современные деньги не имеют собственной внутренней стоимости. Выполнять все денежные функции, включая функцию меры стоимости, им позволяет наличие у них представительной стоимости, которую они получают в сфере обращения от товаров. При этом существование представительной стоимости кредитных денег дает основание одним экономистам, разделяющим эти взгляды, рассматривать современные деньги как особый товар; другие же экономисты полагают, что, обладая представительной стоимостью, деньги являются всеобщим эквивалентом в нетоварной форме.

Большинство сторонников этой концепции считает, что современные деньги представляют суммарную стоимость всех обращающихся на рынке товаров, которая воплощает общественно необходимый труд, затраченный на производство этих товаров. Таким образом, кредитные деньги выступают как всеобщая представительная форма стоимости товаров. Однако в рамках данного подхода не получил объяснения механизм определения количества стоимости, которое представляет отдельно взятая денежная единица.

Некоторые экономисты полагают, что современные деньги получают представительную стоимость не от всей массы товаров - они представляют стоимость одного определенного товара, который в современных условиях стал стоимостным эквивалентом вместо золота. В качестве такого товара, например, предлагаются рабочая сила и кредит как товар-услуга.

Теория монопольной цены денег рассматривает их как специфический монопольный товар, обладающий стоимостью, на базе которой они выполняют функцию меры стоимости. При этом стоимость денег одновременно выступает в двух видах: во-первых, в виде их собственной внутренней стоимости, созданной трудом, затраченным на их производство и организацию денежного обращения; во-вторых, в виде меновой стоимости, которая и позволяет современным деньгам выполнять роль всеобщего эквивалента.

Меновая стоимость денег формируется под воздействием двух основных факторов - общественной полезности денег, которая порождает постоянный спрос на деньги со стороны участников товарного оборота, а также ограниченности предложения денег вследствие монополии государства на их эмиссию. Благодаря действию этих факторов меновая стоимость денег все время превышает их собственную стоимость.

Концепция денег-нетовара исходит из того, что современные кредитные деньги обладают не собственной внутренней стоимостью, а так называемой чистой, антизатратной стоимостью, которая формируется отдельно от денежного нетоварного носителя - в рамках системы товарного производства - и соединяется с ним на рынке.

Механизм формирования антизатратной стоимости представителями данной концепции объясняется следующим образом. Стоимость денег создается всей современной системой товарного производства, для которой, в отличие от предыдущих этапов развития товарного производства, характерна непрерывная обновляемость номенклатуры товаров и конкурентная борьба между различными видами товаров. В этих условиях стоимость каждого товара перестает зависеть от его потребительной стоимости и создается всей системой товарного производства.

Другими словами, стоимость каждого товара является частью стоимости, созданной современным производством как системой. Эта стоимость является антизатратной, так как уравнивание труда осуществляется не по его затратам, а исходя из общественной значимости труда, определяемой всей системой товарного производства.

Таким образом, в настоящее время соизмеримыми товары делает уже не золото как товар-эквивалент, а сама система товарного производства. В связи с этим становится возможным формирование стоимости денег без денежного товара. В современном производстве стоимость товаров является «чистой», не связанной с конкретными потребительными стоимостями, поэтому ее носителем становится не какой-нибудь товар, а кредитные деньги, выступающие как знаки стоимости.

Представители данной концепции рассматривают кредитные деньги как деньги-нетовар, поскольку они не обладают внутренней стоимостью и потребительной стоимостью в общепринятом смысле слова.

* Подход, согласно которому неразменные кредитные деньги не обладают стоимостью и поэтому не могут выступать в роли всеобщего эквивалента, основывается на предположении, что в современных условиях происходит дальнейшее развитие форм стоимости, в результате чего исчезает потребность во всеобщем стоимостном эквиваленте как таковом. В частности, происходит трансформация денежной формы стоимости в так называемую «развернуто-денежную» форму стоимости.

Согласно этой точке зрения, стоимость не является сущностным свойством денег. Переход от обращения действительных денег к обращению современных кредитных денег, лишенных стоимости, привел к трансформации функций денег. Стало возможным установление стоимостных и ценовых соотношений между товарами без участия денежного эквивалента, на основе ценовых пропорций, которые сложились исторически при посредстве денег в условиях функционирования системы золотого стандарта.

Таким образом, в настоящее время каждый товар выражает свою стоимость не в денежном эквиваленте, имеющем собственную внутреннюю стоимость, а при посредстве кредитных денег - во всех остальных товарах. Это означает развитие новой формы стоимости, развернуто-денежной, в которой стоимостные пропорции устанавливаются на рынке путем прямого противостояния товаров, опосредуемого деньгами.

Не являясь больше всеобщим стоимостным эквивалентом, деньги становятся простым посредником при обмене товаров, инструментом для приравнивания стоимостей различных товаров друг к другу. В связи с этим современные деньги являются счетными деньгами и выполняют не функцию меры стоимости, а техническую функцию соизмерения стоимостей (масштаба цен).

В экономической литературе рассматривается 2 концепции происхождения денег:

• рационалистическая;
• эволюционная.

Первая объясняет происхождение денег как итог соглашения между людьми, убедившимися в том, что для передвижения стоимостей в меновом обороте, необходимы специальные инструменты.

В соответствии со второй деньги появились в результате эволюционного процесса, который помимо воли людей привел к тому, что некоторые предметы выделились из общей массы и заняли особое место.

Из большого количества металлов в качестве эквивалента денег избраны золото, серебро и платина, которые обладают следующими дополнительными свойствами:

1. портативность (большой стоимостью при малом объеме)

2. устойчивость к воздействию внешней среды.

Деньги являются важным звеном во всей совокупности производственных отношений. Товар и деньги – гомологичны, т.е. имеют одинаковое происхождение. Выделяясь из товарного мира и абсолютно противостоя ему, деньги приобретают общественное неравенство с товарами. Если товары находятся в сфере обращения временно, то деньги являются постоянным спутником этой сферы.

Деньги, развившись из товара, продолжают оставаться товаром, но товаром, отличающимся от товарного мира своими специфическими свойствами. Будучи особым товаром, денежный товар приобретает дополнительную специфическую стоимость. Обособление денег из товарного мира приводит к тому, что они начинают выполнять специфическую общественную функцию – быть посредником при обмене товара на рынке.

Носитель денежных отношений имеет одновременно 2 потребительские стоимости:

1. потребительская стоимость денежного товара как товара

2. потребительская стоимость носителя денежных отношений как денег.

В соответствии с двумя потребительскими стоимостями денежный товар несет в себе 2 стоимости: абстрактную и меновую. Деньги, как и любой товар имеют внутреннюю стоимость, определяемую затратами общественного труда на собственное изготовление.

Необходимое существование товарно-денежных отношений, а с ними и таких экономических категорий как деньги, кредит, финансы и др., обусловлено наличием многих форм собственности и необходимостью строжайшего учета и контроля за мерой труда и мерой потребления, за осуществлением по принципу «распределение по труду».

Учет и контроль за разнообразными видами конкретного труда не представляется возможным, т.к. существует социально-экономическая неоднородность труда. Неоднородность труда проявляется в том, что:

1. существует различие между умственным и физическим трудом

2. существуют различия между трудом квалифицированным и неквалифицированным

3. существует зависимость между трудом тяжелым(вредным) и легким.

Учет и контроль осуществляется путем сведения различных видов конкретного труда к однородному абстрактному труду. Деньги используются для распределения продуктов по труду в зависимости от его количества и качества, а также для организации товарного обмена между предприятиями и организациями различных форм собственности.

Из необходимости денег вытекает их сущность. Деньги - всеобщий товарный эквивалент, используемый для выражения, измерения и контроля общественного труда, организации товарного обмена, распределение продуктов между работниками по их труду и его материального стимулирования.

Роль денег

Товар – выступает как единство стоимости и потребительской стоимости, что делает необходимым учет товара и в натуральном, и в стоимостном выражении.

Роль денег в обществе определяется следующими положениями:

1. деньги являются орудием активного контроля денежной единицы(потребитель контролирует производителя, плательщик контролирует поставщика и наоборот, банк осуществляет контроль при выдаче и погашении ссуд, финансовые органы контролируют при финансировании и мобилизации накоплений)

2. играют решающую роль в организации хозяйственного расчета(решение соизмерения расходов с доходами с целью получения превышения доходов над расходами)

3. деньги играют решающую роль в распространении по количеству и качеству труда (отсутствие уравниловки, наличие широкой дифференциации оплаты труда, обязательно приводят к росту производительности труда)

4. играют решающую роль в организации торговли (каждый трудящийся заработанные средства в большинстве своем реализует через торговые организации с целью удовлетворения своих потребностей)

5. деньги являются средством организации экономического союза между городом и деревней между прочими различными формами собственности

6. играют важную роль в распространении совокупности общественного продукта.

Совокупность общественного продукта выступает в 2 формах (денежной и товарной) как при его определении, так и при его распределении. За счет совокупности общественного продукта создается фонд возмещения, предназначенный для покрытия производственных затрат, и национальный доход, который состоит из фонда накопления, страхового резервного фонда, фонда управления, фонда обороны, фонда социально-культурных мероприятий.

Основы обеспечения устойчивости денег

В любой общественно-экономической формации устойчивость денег обеспечивается не только золотом, но и громадным количеством товаров, находящихся в ведении государства.

Объективная возможность товарного обеспечения устойчивость денег обусловлена тем, что и в товарах, и в золоте заключается непосредственный общественный труд. Между количеством денег в обращении и количеством товаров, поступающих в продажу, должны поддерживаться необходимые пропорции, поэтому выпуск денег в обращение осуществляется действительной потребностью в них.

Золото служит международным покупательным и платежным средством, поэтому золотые резервы государства занимают особое место в обеспечении устойчивости его валюты, т.е. они дают возможность повышать импорт понижать экспорт товаров, расширяя таким путем внутренний товарооборот и увеличивая товарное обеспечение денег. Немаловажная роль в обеспечении устойчивости национальной валюты принадлежит валютным запасам иностранных государств в нашей стране. Так при введении в обращение национальной валюты – гривни – в сентябре 1996 года валютный курс ее(1,75$) был установлен на базе валютного стабзационного фонда.

Функции денег:

1. Мера стоимости. Масштаб цен.
2. Средство обращения.
3. Средство платежа.
4. Средство накопления и сбережения.
5. Мировые деньги.

Мера стоимости – служит для превращения стоимости товара в цену. Стоимость продукта выражает количество и качество труда, затраченного на его производство.

В повседневной практике существуют различные виды конкретного труда, который необходимо свести к однородному абстрактному труду, соизмерителем которого являются деньги.

Овеществленный в товаре труд, т.е. его стоимость, фиксируется как определенное количество грамм золота и имеющее счетное название как цена товара, т.е. цена является денежным выражением стоимости товара. Стоимость товара выражается в цене, но цена не всегда равна и соответствует стоимости, т.е. она может отклоняться от стоимости.

Для повышения покупательской способности денег необходимо цены понизить, но это может привести к недополучению прибыли, а повышение цены отрицательно скажется на покупательной способности денег.

Различные требования, предъявляемые к цене товара, часто противоречивы, а для их устранения необходимо:

• повышать реальные доходы населения;
• ограничивать потребление товара приносящего вред;
• обеспечить льготные цены на товары для малозащищенных слоев населения.

  На основе меры стоимости осуществляется контроль национальной денежной единицы. Текущее планирование цен, себестоимости, тарифов, ставок создает для юридических и физических лиц стимулы к снижению себестоимости, повышению производительности труда, т.е. побуждает сокращать индивидуальные затраты труда до уровня общественной необходимости.

  Для соизмерения товарных цен необходимо привести их к единому масштабу. Масштаб цен – это весовое количество золота, принятое в данной стране за денежную единицу и используемое для измерения цен на товары.

  Средство обращения – является необходимой стадией расширения воспроизводства и представляет собой единство процесса производства и обращения. Процесс обращения является единством движения товара и денег. В этой функции деньги выступают в качестве посредника в обмене товаров. Конечным результатом функционирования денег как средства обращения является обмен одного товара на другой.

  Необходимо отметить, что товар в сфере обращения находиться временно (как гость), а деньги, обслужив один товарообмен, принимают готовность обслуживания другого товарообмена. Деньги всегда в движении.

  Контроль денежной единицы на основе функции «средство обращения» осуществляет потребитель, который оплачивает только те товары, которые удовлетворяют его запросам. Обеспечивая очередной товарооборот, деньги, как правило, возвращаются снова в банк, но некоторая их часть изымается из обращения и она может осуществлять другие функции.

  Средство платежа – эта функция возникла из товарооборота, т.е. из развития функции денег как средство обращения. Платежеспособным средством обращения деньги становятся, когда товар покупается без его оплаты в данный момент. На основе этой функции возникают долговременные обязательства и права требования.

  Взаимоотношения на основе функции «средство обращения» носят мимолетный характер, а функция «средство платежа» реализуется через длительные отношения(выплата заработной платы, погашение кредита, уплата налогов). На основе этой функции складываются условия для экономии наличных денег при проведении безналичных расчетов, когда наличные деньги заменяются записями по счетам.

  Средство накопления и сбережения – деньги в этой функции позволяют сохранить стоимость в ее всеобщей форме, в которой она всегда готова вступить в обращение в качестве покупаемого платежного средства.

  При выполнении деньгами функции «средство обращения и платежа» они выступают в форме заменителей золота, т.е. в форме знаков стоимости – общегосударственных денежных билетов – банкнотов.

  Денежные накопления перестают быть самоцелью, пока выступают как одна из форм образования фондов в процессе расширения воспроизводства. Денежные накопления предприятий принимают форму прибыли, фондов экономического стимулирования, остатков на расчетных счетах в банках.

  Деньги в функции «средство накопления» в отличие от денег в функции «средство обращения», выступают не в мимолетной эквивалентной форме, а в качестве представителя стоимости как таковой, длительно олицетворяя ее. Поэтому устойчивость денег является важным условием норм выполнения деньгами функции накопления, иначе накопление теряет смысл.

  Дальнейшее совершенствование денег на основе функции денег как средство накопления и сбережения требует ликвидации убыточности не только предприятий, но и отдельных видов продукции на рентабельно работающих предприятиях и фирмах. Мировые деньги – поскольку существуют постоянное развитие и более развивающиеся товарные отношения между странами, то деньги в международном экономическом обороте выступают как мировые деньги.

  Внутри стран деньги функционируют в своих «национальных мундирах», т.е. в форме денежных знаков, узаконенных и обладающих в каждой стране покупательной способностью и законной платежеспособной силой.

  За пределами государственных границ деньги сбрасывают с себя все «национальные мундиры» и выступают в своей первоначальной форме – в форме слитков благородных металлов, т.е. в качестве всеобщего товарного эквивалента. В истории международных расчетов с целью сохранения V национальных валют между бывшими членами СЭВ были установлены расчеты посредством клиринга на базе условного переводного рубля, который имел конкретное золотое содержание, но физически не существовал. Расчетами с использованием переводного рубля могли пользоваться национальные(центральные) банки стран участниц взаиморасчетов. Золотое содержание переводного рубля составляло 0,987412 грамм золота, что использовалось в качестве масштаба цен в мировых расчетах путем взаиморасчетов.

  Денежный оборот

  В условиях товарно-денежных отношений в процессе купли-продажи товара возникают расчеты и платежи, которые происходят и при распределении и при перераспределении денежных средств. Совокупность всех денежных платежей образует денежный оборот.

  В данной схеме предприятия и население связаны между собой двумя группами рынков; на рынке продуктов они покупают произведенные другими предприятиями товары и услуги, т.е. население тратит полученные им доходы на приобретение потребительских товаров, а предприятия продают свою продукцию и населению, и другим предприятиям с целью получения выручки для организации последующего процесса производства.

  На рынке ресурсов предприятия приобретают все виды ресурсов (материальные, энергетические, трудовые, природные), необходимые им для производства.

  Товары и ресурсы на схеме движутся по часовой стрелке, а соответственно им платежи – против часовой стрелки. Из всех видов потоков наиболее важным является национальный(совокупный) продукт, т.е. суммарная стоимость всех готовых товаров и услуг, и национальный доход, характеризующий суммарный доход, получаемый населением, включая заработную плату, ренту, процентные выплаты и прибыль.

  Количественным измерителем товарных потоков являются деньги. По образному выражению потоки, отражающие движение товаров – своего рода «трубы», а движение денег – жидкость, текущая по этим трубам. Национальный продукт в этом случае становится оценкой скорости движения «жидкости»(количество денег совпадает с количеством «жидкости» в «трубах»). В денежной форме эта зависимость могла быть выражена следующим выражением, известным как уравнение обмена:

  где М – количество денег денежная масса, V – скорость обращения денег, Р – уровень цен, Y – реальный национальный продукт.

  Отсюда можно вывести формулу денежной массы:

  Это уравнение отражает расчетную зависимость изменения массы денег, находящихся в обращении от уровня цен и реального национального продукта. Эта расчетная зависимость является основной для рассмотрения важных проблем в экономической теории, в том числе и проблемы влияния, оказываемого измерением количества денег в обращении, на уровень цен и размеры ВНП.

  Когда в кругооборот включаются сбережения и инвестиции появляются 2 пути, по которым средства могут проходить от хозяйствующих объектов к рынкам продуктов:

  • Прямой путь, т.е. непосредственные затраты на потребление
  • Косвенный путь, т.е. движение средств через финансовые рынки, сбережения и инвестиции.

  Существенное влияние на товарный денежный оборот оказывают различные финансовые посредники. Являясь частью финансовой системы, они переправляют средства кредиторов заемщикам. Нередко финансовые посредники привлеченные средства используют не в государственных интересах(а в частных, личных).

  Дальнейший анализ кругооборота продуктов и доходов и опосредующего его оборота денег требует включения в круг рассматриваемых объектов государственного сектора через налоги, государственные закупки и займы.

  Расходы населения по налоговым платежам в государственный бюджет частично возмещаются им выплатами денежных средств из государственного бюджета посредством трансфертных платежей. Если из суммы налоговых платежей исключить трансферты, то получим чистые налоги.

  Государственные закупки товаров и услуг представляют собой расходы государства по приобретению государством товаров и услуг, заработной платы государственным служащим и по трансфертам.

  При наличии бюджетного дефицита государство через финансовые рынки покрывает его за счет государственных займов, т.е. путем продажи ценных бумаг, как финансовым посредникам, так и непосредственно населению.

  Снижение налогов стимулирует как рост сбережений, так и рост потребления, что оказывает положительное влияние на рост национального продукта.

  Рост объема государственных закупок стимулирует рост национального продукта, т.к. растут доходы предприятий от продажи товаров и услуг (если растет заработная плата).

  Одним из средств государственного влияния на кругооборот является денежно-кредитная политика, под которой в общем смысле понимается действие правительства, влияющее на количество денег, находящихся в обращении.

  Модель кругооборота отражает замкнутую экономическую систему, на которой не показаны связи с внешним миром. Она будет намного сложнее, если в число элементов включить денежное отношение, опосредствующее международной связи. Импорт и экспорт товаров и услуг, международные займы и кредиты, международные закупки и продажи финансовых активов и т.д.

  Денежные агрегаты

  Масса денег, находящихся в обращении в форме наличных и безналичных денег, связана с перечислением средств, кредитными операциями, международными расчетами. Большая часть денежного оборота(90%) осуществляется в безналичной форме.

  В странах с развитой рыночной экономикой в качестве показателей денежной массы выделяются следующие денежные агрегаты:

  М0 – денежная база деньги национального банка страны

  М1 – наличные деньги в обращении, т.е. за пределами НБУ и коммерческих банков.

  М2 – М1 + депозиты до востребования.

  М3 – другие агрегаты.

  Сконцентрированная в рамках НБУ возможность контроля за денежно-кредитной политикой не может быть полностью реализована без соответствующей активной государственной правительственной поддержки.

  По материалам книги "Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. проф. Е.Ф. Жукова" - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999. - 622 с.

1. НЕОБХОДИМОСТЬ И СУЩНОСТЬ ДЕНЕГ КАК ЭКОНОМИЧЕСКОЙ КАТЕГОРИИ.

Деньги - продукт исторического развития обмена, а именно - в процессе совершенствования условий процесса обмена выделялся товар - эквивалент в качестве денег. Развитие обмена происходило путем смены следующих форм стоимости:

Простая или случайная - один товар (относительная форма стоимости - активная роль) выражал свою стоимость в другом, противостоящем ему товаре (эквивалентная форма - пассивная роль).

Полная или развернутая - каждый товар, который находится в относительной форме стоимости, противостоит множеству товаров - эквивалентов.

Всеобщая форма стоимости - выделение из товарного мира отдельных товаров, играющих на местных рынках роль главных предметов обмена. Особенность: роль всеобщего эквивалента не закрепляется ещё за одним товаром, а в разное время её попеременно выполняют различные товары.

Денежная форма стоимости - выделение одного товара на роль всеобщего эквивалента. Данная роль закрепилась за благородными металлами - золотом и серебром, в силу их естественных свойств: качественная однородность, количественная делимость, сохраняемость и портативность.

Сущность денег .

Деньги - специфический товарный вид, с натуральной формой которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента. Сущность денег выражается в единстве трех свойств:всеобщей обмениваемости, меновой стоимости, материализации всеобщего рабочего времени .

Необходимость денег напрямую связана с функциями, которые они выполняют:

Мера стоимости . Данную функцию выполняют деньги, имеющие внутреннюю стоимость, как мысленно представленную. Форма проявления стоимости - цена товара. Стоимость товара служит для того, чтобы превратить меновые отношения в возможность количественных оценок при помощи денег. Деньги - средство, к которому приравниваются другие товары не только как продукты человеческого труда, но и как части одного и того же денежного материала - золота и серебра. В результате товары стали относиться друг к другу в постоянной пропорции, то есть возник масштаб цен как определенный вес золота или серебра, фиксированный в качестве единицы измерения . Масштаб цен определяет покупательную силу денег: чем выше масштаб цен, тем выше покупательная сила. Существует реальный (золотое содержание монеты соответствует её весовому количеству) и фиктивный (неполноценные деньги) масштабы цен. Ямайская валютная система (1гг.) отменила официальную цену на золото и золотые паритеты, в связи с чем потерял своё значение официальный масштаб цен. Сейчас официальный масштаб цен заменен фактическим, который складывается стихийно в процессе рыночного обмена.

Средство обращения . Деньги здесь играют роль посредника в обмене двух товаров: Т-Д-Т. При этом участникам сделки всё равно, что они передают друг другу: полноценную стоимость или знак стоимости. В обращении находятся товары и деньги, однако товар первичен. Товары уходят из обращения после совершения сделки, а деньги остаются в этой сфере, непрерывно обслуживая товарообмен. Товар определяет количество денег, необходимых для обращения: (åцен реализуемых товаров / скорость обращения денежной единицы).

Средство образования сокровищ . Так как деньги представляют всеобщее воплощение богатства, то возникает стремление к их накоплению. Стимулом накопления денег выступает их покупательная способность. Деньги находятся в состоянии покоя и вне обращения. Однако существуют следующие формы накопления: вклады в банки, в ценные бумаги , в другие кредитные учреждения, остаток денег на руках.(первые три - организованная форма сбережений, последняя - неорганизованная).

Средство платежа . Возникла в связи с развитием кредитных отношений, при которых продажа товаров осуществляется с отсрочкой платежа. При этом функцию средства обращения выполняют не деньги, а долговые обязательства . В момент погашения долгового обязательства деньги выполняют функцию платежа. Т. о. количество денег, необходимых для обращения: (åцен реализуемых товаров - åцен товаров, проданных в кредит + åплатежей по обязательствам - å взаимопогашающихся платежей) / среднее число оборотов денег как средства обращения и платежа. Сейчас граница между функцией денег как средства обращения и платежа практически отсутствует.

Мировые деньги . Имеют троякое назначение и служат: всеобщим платежным средством, всеобщим покупательным средством и материализацией общественного богатства. Деньги выступают международным платежным средством (по платежным балансам). В рамках расчетов по платежным балансам используются резервные валюты ($,&,Y, DM, FF, SwF). Страны - члены МВФ рассчитываются SDR (не более 2% платежного оборота). Евро (Экю) - международная валюта ЕЭС.

Товары соизмеримы, т. к. все они имеют ст-ть. Все товары выражают ст-ть в деньгах, т. к. они сами обладают ст-тью. Все товары приобретают цену. Цена –ден. выражение ст-ти. Цена выраж-ся в ден. ед. Д/того, чтобы товары получили цену использ-ся масштаб цен. Масштаб цен – весовое кол-во металла в ден. ед., т. о. он опред-ся гос-вом. Реальный масштаб цен-покупат. сила полноцен. монеты с полноц. весом и какого-либо знака этой монеты одинаковы. Это возможно, если знаки денег разменны на золото по установ-му масштабу цен. С прекращением размена знаков денег на золото масштаб цен начинает носить фиктив. хар-р: объявленное золотое содержание не поддержив-ся правилами рынка и покуп. сила денег м/б ниже объявл-го масштаба цен.

Идеальный хар-р функции золота в кач-ве меры ст-ти создает возмож-ть выполнения золотом этой ф-ции независимо от того, обслу-ся ли процесс обращения золот. деньгами/бумаж-ми.

В условиях бум-ден. обращ-ия деньги выполняют эту ф-цию в модифиц. форме на основе реального масштаба цен, кот. стихийно формир-ся на мировых рынках золота. Т. к. масштаб цен длит. время носил фиктивн. хар-р, то сейчас все станы отказались фиксир-ть его.

5. Функция денег как средства обращения и платежа.

Средство обращения – в этой ф-ции деньги выступают как посредник в обмене товаров. Фазы товар. обращения: 1)продажа; 2)покупка др. товара за выруч-ую S. Товарный обмен при помощи денег превращ-ся в това-ден. отношения. Товарное обращение-более совершенная форма реализации и обмена товарами, т. к. не требует взаимного совпадения потребностей обменивающихся, актов купли-продажи во времени и пр-ве. Закон кол-ва денег, необх-х д/обращ-ия: кол-во денег д/обращ-ия=S цен реализ-х товаров / скорость обращ-ия ден. ед-цы. Полноц. деньги – метал. монеты, имеющие полноц. вес, устан-ый масштабом цен. Неполноц. монета – с меньшим содержанием золота. Посреднич-ая ф-ция денег в данной ф-ции создает экон. посылки д/замещения полноц. денег неполноц. бумагами/какими-либо знаками денег.

Средство платежа. Эта ф-ция являлась основой д/появления и развития кредита и банков. На основе этой ф-ции появл-ся кредитные деньги , примит. форма – вексель , затем чек и банкнота . Эта ф-ция дает экономию на издержках обращ-ия общ-ву, вносит некоторые изменения в кол-во денег в обращ-ии, с ее помощью их кол-во ¯.

В совр. условиях эта ф-ция тесно переплетается с ф-цией денег как ср-ва обращ-ия.

6. Функция денег как ср-ва накопления .

Эту ф-цию выполняют искл-но реальные полноценные деньги, т. к. полноц. деньги имеют внутр. ст-ть, кот. не исчезает со временем и на них м. купить " товар.

Весь монетар. запас делится на: 1)обслуж-ие тов. обращения; 2)аккумул-ие в центр. эмиссион. банке и представляет собой централиз. запас гос-ва, кот. играет роль стихийного регулятора ден. обращения.

В условиях бум-ден обращения эта ф-ция не играет большого значения. А накапливаемые бум. ден. знаки м. выполнять только ф-ции накопления сбережений. Процесс образования накопления ден. ср-в явл. объективной необходимостью д/обеспечения расширенного воспроиз-ва в хоз-ве, и если ден. обращение устойчиво, то юр. и физ. лица создают накопления ден. ср-в. В организац. форме-вклады в банк / ц. б. Неорганиз. форма – деньги на руках в руб./ в валюте.

Междун. экон, полит и культ связи предполагают расчеты м/у странами, кот. осущ-ся при помощи денег в этой ф-ции. На мир. рынке в кач-ве мир. денег использ-сь слитки золота и серебра, кот. переходили из гос-ва в гос-во не только в кач-ве товара, но и как ср-во перенесения богат-ва из одной страны в др. Плат. баланс - S обяз-в одной страны перед др. и S претензий дан. гос-ва к др. гос-вам. Если плат баланс пассивен - S обяз-в > S претензий. В условиях ден-бум обращения вывоз золота не происходит, но ЦБ обязан иметь достат. вал. резервы д/погашения долгов по внешним сделкам. Абсолю-ой сбалансир-ти достичь невозможно и междун/оборот д. иметь орудия междун/расчетов: 1)резерв. валюты - валюты полностью конвертир-ые; 2) резер. валюты - Î развитым гос-вам, кот занимают видное место а мир/пр-ве и товарообороте; 3) резер. валюты – устоийчивые, эмитируемые развитой кред. сис-мой. Страна-эмитент м. за свои бум. знаки, кот не имеют внутр. ст-ти, получать матер. ценности, но эта валюта, выпущ-ая в оборот м. вернуться в страну и подорвать ден. обращение. В кач-ве альтернативы гос-во использует д/расчетов на ммеждун/уровне условную счетную ед-цу –SDR – ч/з сис-му междунар. банков.

8. ЭМИССИЯ ДЕНЕГ.

Эмиссия наличных денег - выпуск денежных знаков , который осуществляется ЦБ и являются монополией ЦБ, зафиксированный в законодательных актах. На ЦБ возложены все расходы, связанные с изготовлением денежных знаков, их хранилищем, перевозкой, разработкой дизайна, защиты и др. Банкноты и металлическая монета являются законными видами платежных средств, образцы которых утверждаются ЦБ РФ. Они являются безусловными обязательствами ЦБ и обеспечиваются его активами. Они обязательны к приему по их нарицательной стоимости на всей территории РФ во все виды платежей, а также для зачисления на счета, вклады, аккредитивы и для перевода. ЦБ несет ответственность за планирование объемов производства денежных знаков. ЦБ также осуществляет: создание резервных фондов банкнот и монет; определение правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег; установление признаков платежности денежных знаков и порядка их замены и уничтожения. Для осуществления эмиссионно-кассового регулирования, кассового обслуживания ком. банков, предприятий в главных территориальных управлениях ЦБ, РКЦ имеются оборотные кассы для приема и выдаче наличных денег, а также резервные фонды билетов и монет(запасы не выпущенных в обращение билетов и монет в хранилищах ЦБ). Величина резервных фондов устанавливается, исходя из размера оборотной кассы, объема налично-денежного оборота и условий хранения.

Выпуск наличных денег в обращение производится на основе эмиссионного разрешения - документа, дающего право подкреплять оборотную кассу за счет резервных фондов. В КБ данные фонды не создаются, а имеются операционные кассы, предельный остаток денег в которых определяется по согласованию с ЦБ.

Остатки денег в кассе РКЦ, КБ, юр. и физ. лиц - это есть средства в обороте. Предоставление кредитов ЦБ-ом КБ-ам и государству увеличивает денежную массу . Основная масса создается КБ в ходе совершения операций. Это происходит за счет действия мультипликативного расширения банковских кредитов и депозитов. Увеличение денежной массы происходит также, когда ЦБ выкупает у КБ часть пакета ценных бумаг (это равносильно вкладу наличными). Таким образом, КБ имеют возможность своей деятельностью воздействовать на денежную массу, следовательно ЦБ необходимо регулировать денежный оборот через регулирование деятельности КБ.

9.Депозитно-чековая эмиссия.

+Депозитно-чековая эмиссия денег. Денежный мультипликатор .

Создание кредитных орудий обращения. Выполнение КБ функций по аккумуляции всех свободных денежных средств в обществе и их перераспределению на основе кредита создают базу для того, чтобы банки выступали как создатели специфических денег с кредитных денег. Благодаря этой роли, банк получает возможность предоставлять кредит не только за счет привлеченных средств, но и за счет выпуска собственных долговых обязательств. Банки производят выпуск долговых обязательств в различных формах: - в форме банкнот, - в форме чеков. Банкноты выпускает центральный эмиссионный банк, когда осуществляет кредитование своих клиентов сверх имеющихся у него ресурсов. Чек возникает в процессе деятельности коммерческих банков , которые также имеют возможность выдавать ссуды своим клиентам сверх имеющихся у них ресурсов. Эта ссуда зачисляется на текущий счет клиента (в этом случае текущий счет называется мнимым текущим счетом). Чеки, выписанные без предварительного поступления денежных средств от клиента, и являются платежными средствами, которые создал сам банк. Это депозитно-чековая эмиссия.

Осуществляется такое кредитование, банки из ничего создают капитал. Однако фактически банк создает не капитал, а дополнительные средства обращения. Выпуск кредитн. Д. имеет определенные границы. 1. Границы определяются потребностью хозяйства в дополнительных денежных средствах. 2. Эти границы определяются возможностью самого банка по погашению этих долговых обязательств. Консультации и предоставление информации своим клиентам. Специфика банковского дела требует от банков тщательного изучения и прогнозирования экономической конъюнктуры, сбора информации.

Безналичная эмиссия осуществляется не только ЦБ, но и КБ в процессе депозитно-чековой эмиссии:

1. ЦБ может осуществлять эмиссию в безналичном порядке в ходе кредитования государства в размерах превышающих его ресурсы.

2. Возможна эмиссия в ходе кредитования КБ-ми. это кредитование осуществляется сверх имеющихся ресурсов. КБ могут содать депозиты и следовательно денежную массу.

Если открывается счет без внесения денег-это доверительный кредит, то это приводит к увеличению денежной массы. Если открывается счет на основе внесения наличных денег, то это создает ресурсную базу для кредитования КБ-ми, т. е. эта база будет складываться у КБ следующим образом:

Депозит – обязат. резервы + увеличившаяся сумма пассивав за счет выдачи кредита на основе первичного депозита.

10 БУМАЖНЫЕ ДЕНЬГИ

В своей монетной функции деньги находятся в руках товаропроизводителя мимолетно. Поэтому внутренняя стоимость денег их не интересует. В силу этого проявляется возможность замены в обращении полноценных денег неполноценными деньгами. Этой возможностью, заложенной самой природе денег как средства обращения пользуется государство, которое в оборот бумажные деньги . Бумажные деньги – законченные знаки стоимости, но они, как и золотые деньги, беспрепятственно обслуживает процесс обращения. Использование бумажных денег значительно упрощает и удешевляет процесс товарного обращения. Деньги могут выполнять функцию ср-ва обращения только тогда, когда их кол-во в обращении соответствует их потребности. Реализовав тот или иной товар деньги не уходят из обращения и м. б. использованы для реализации другого товара. Эта способность денег реализовывать стоимость товаров наз-ся скоростью их обращения. Чем больше скорость обращения денег, тем меньшее кол-во денег необходимо. Этот закон носит всеобщий характер.

Закон кол-ва денег, необходимых для обращения выглядит следующим образом: m*v=p*q, где m-масса денег в обороте, v-скорость обращения, p-цена, q-объем. Закон действует по-разному при разных типах денег.

11. МЕТОДЫ КРЕДИТОВАНИЯ

Отношения в сфере кредита строятся по определенной системе. Под системой банковского кредитования понимаются совокупность элементов, опред-их орган-ию кредитного процесса, и его регул-ние в соответствии с принципами кредитования. В качестве составляющих элементов она включает в себя:

порядок и степень участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции ;

целевое назначение кредита;

методы кредитования;

формы ссудных счетов;

способы регулирования ссудной задолженности;

формы и порядок контроля за целевым и эффективным использованием ссудных средств и своевременным их возвратом.

Под методами кредитования следует понимать способы выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования.

В дореформенный период отечественной банковской практикой использовались два метода: по остатку и по обороту. По остатку – движение кредита увязывалось с движением остатка кредитуемых ценностей, в качестве которых могли выступать различные товарно-материальные ценности, незавершенное производство, расходы будущих периодов, готовая продукция и т. д. рост сверхнормативных запасов вызывал потребность в кредите, а их снижение требовало его погашения в соответствующей части. По обороту – движение кредита определялось оборотом материальных ценностей. Благодаря этому методу кредитования достигались бесперебойность и непрерывность платежного оборота хоз. органов, а также постоянное участие кредита в хозяйственном обороте заемщика.

В современных условиях в таком порядке продолжают кредитоваться некоторые государственные промышленные, транспортные, строительные и т. д. организации.

В отношении новых коммерческих структур, т. е. субъектов других форм собственности, при выдаче ссуд коммерческие банки используют другие методы кредитования, опираясь на зарубежный опыт. Таким образом, выделяют два метода кредитования. Первый – вопрос о предоставлении ссуды решается каждый раз в индивидуальном порядке. Ссуда выдается на удовлетворение определенной целевой потребности в средствах на конкретный срок, т. е. срочные ссуды. Второй – ссуды предоставляются в пределах заранее установленного банком для заемщика лимита кредитования , который используется им по мере потребности путем оплаты предъявляемых к нему платежных документов в течении определенного периода. Такая форма называется кредитной линией .

Кредитная линия м. б. возобновляемая (револьверная) и невозобновляемая. При возобновляемой кредитной линии кредит предоставляется и погашается в пределах установленного лимита задолженности автоматически. Кредитная линия также может быть целевой (рамочной), если она открывается банком клиенту для оплаты ряда поставок определенных товаров в рамках одного контракта, реализуемого в течении года или другого периода.

Метод кредитования обуславливает форму ссудного счета, используемого для выдачи и погашения кредита.

Специальные ссудные счета, как правило, открываются заемщикам, испытывающим постоянную потребность в банковском кредите, когда кредитом опосредуется большая часть платежного оборота п/п. По специальному ссудному счету должны идти регулярные выдачи кредита и погашение. Расчетному счету отводится здесь роль вспомогательного счета, поскольку по нему совершается ограниченный круг операций, связанных главным образом с распределением прибыли и выплатой зарплаты.

Специальные ссудные счета используются в банковской практике преимущественно для выдачи разовых ссуд. Погашение задолженности по этим счетам осуществляется в согласованный с заемщиком срок.

П/п–ю может быть сразу открыто несколько простых ссудных счетов, если оно одновременно пользуется кредитом под несколько объектов и, следовательно, ссуды выдаются на разных условиях, на разные сроки и под неодинаковые проценты. Однако не исключено применение простого ссудного счета для выдачи кредита платежного характера (например для новых п/п-ий).

Кредитование первоклассных платеже - и кредитоспособных заемщиков может производиться банком с использованием единого активно-пассивного (расчетно-ссудного) счета, называемого в банковской практике контокоррентом. По Д счета идут все платежи клиента, связанные с его производственной деятельностью и распределением прибыли. А в кредит зачисляются выручка и все другие поступления в пользу п/п-я. Кредитовое сальдо говорит о наличии у п/п-я в обороте в данный момент собственных средств, а дебетовое сальдо – о привлечении в оборот банковского кредита, за который взимается процент.

В рыночных условиях хозяйствования преобладающей формой ссудного счета становятся простые ссудные счета (с различным режимом использования).

12. КРЕДИТНЫЕ ДЕНЬГИ И ИХ ФОРМЫ.

В условиях развития капиталистического производства, когда повсеместным становится не обращение товара, а обращение капитала, последний выделяет из своей среды часть капитала, которой придаются денежные функции. При простом товарном производстве обращение отделено от производства, и товары находят общественное признание лишь благодаря превращению их в деньги. При капиталистическом производстве, которое характеризуется формулой Д-Т-Д, обращение - лишь один из моментов производства. Товару в данном случае нет необходимости получать общественное признание только через деньги. Он находит его в самом процессе производства, выступая как капитал, являющийся общественным отношением. Деньги выражают здесь общественную связь, которая сложилась уже прежде, чем они начали функционировать. По мере развития обращения денежная форма становится все более мимолетной. Товары при этом получают общественное признание не столько через деньги, сколько непосредственно в процессе производства. Поэтому заключающееся в них рабочее время уже в процессе производства начинает выступать как общественно необходимое, вследствие чего товары оказываются способными соотноситься друг с другом уже на этой ступени, а не после предварительного их приравнивания к денежному товару в обращении. Таким образом, кредитные деньги возникают тогда, когда капитал овладевает самим производством и придает ему совершенно другую, чем раньше, измененную и специфическую форму. Они появляются не из обращения (товар-деньги), а из производства, из кругооборота капитала. Поскольку основным объектом меновых отношений при капитализме становится не товар как таковой, а товарный капитал, то роль денег выполняет не денежный товар, а денежный капитал . Следовательно не деньги выступают в форме денежного капитала, а денежный капитал - в форме кредитных денег.

Формы кредитных денег: 1.Вексель - письменное долговое обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводной вексель - тратта) об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок. Простой и переводной векселя являются разновидностью коммерческого векселя , за которым всегда стоит конкретная товарная сделка. Финансовые векселя - долговые обязательства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег(это расписка о получении займа). Особенности векселя: абстрактность, бесспорность (безусловность), обращаемость. 2.Банкнота - доминирующее кредитное орудие обращения, которое выпускается ЦБ путем переучета финансовых векселей. Банкноты выпускались банками в случае, когда банку требовался кредит, превышающий его возможности, тогда банки стали выдавать кредиты собственными долговыми обязательствами - банкнотами. Классическая банкнота отличается от бумажных денег:

по происхождению - бумажные деньги возникли из функции денег как средства обращения, а банкнота - из функции денег как средства платежа;

по методу эмиссии - бумажные деньги выпускает Минфин(казначейство), банкноты - ЦБ;

в) прирост официальных валютных резервов в странах с активным платежным балансом(Германия, Япония).

Виды чеков: именные (без права передачи), ордерные (на определенное лицо с правом передачи по индоссаменту), предъявительские, расчетные (используются только при б/н расчетах), акцептованные, др.

4.Кредитные карточки - средство расчетов, заменяющее наличные деньги и чеки, а также позволяющие владельцу получать краткосрочную ссуду . Применяется в розничном торговом обороте и сфере услуг.

5.Электронные деньги.

15. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ.

Пассивные операции - это операции по размещению аккумулированных средств. Первичными операциями для любого банка являются пассивные. Формирование банковских пассивов всегда начинается с формирования собственного капитала банка . К нему относят: - уставный фонд, - резервный фонд, - фонды специального назначения(ФН, ФП), - нераспределенную прибыль . Подавляющую часть всех банковских пассивов составляют привлеченные средства. Привлекаемые банком ресурсы: 1. Депозиты или вклады 2. Межбанковские кредиты 3. Кредиты ЦБ. Основной удельный вес составляют депозиты. Депозит - любой открываемый клиенту в банке счет, на котором хранятся его денежные средства. Основной критерий классификации - это норма изъятия вклада. В зависимости от этого все вклады делятся на два вида: I. Вклады до востребования - это такие, которые возвращаются вкладчику по первому его требованию. (это расчетные и текущие счета). Эти вклады называют чековыми депозитами. По этим вкладам банк платит очень невысокий % или вообще не платит. Особой разновидностью текущего счета является контокоррентный счет - это соединение текущего счета с ссудным счетом. Разновидностью контокоррентного счета является текущий счет с правом овердрафта . Такой счет допускает превышение суммы списаний по дебету текущего счета над величиной его остатка и покрывается за счет банковского кредита. Размер овердрафта ограничен. Контокоррент носит постоянный характер кредитных отношений, а при овердрафте - от случая к случаю. К депозитам до востребования относятся корреспондентские счета , которые банки открывают друг для друга для ведения расчетов. Наш корреспондентский счет в другом банке называется НОСТРО, а их счет в нашем банке - ЛОРО. Различают деление текущих счетов на - реальные, - мнимые текущие. Реальный текущий счет - это счет, который открывается и выплаты с которого производятся за счет реального поступления денежных средств в банк от клиента. Мнимый текущий счет - это счет, открытие которого и использование средств с которого осуществляется за счет банковского кредита. Когда владелец этого счета выписывает чеки на этот счет, то банк будет осуществлять депозитно-чековую эмиссию. II. Срочные вклады - это вклады, привлекаемые банком на определенный конкретный срок. По срокам хранения различают: 1. Срочные депозиты краткосрочного характера (до одного года), 2. Срочные депозиты долгосрочного характера (свыше одного года). Срочные депозиты по срокам хранения подразделяются на: 1. Депозиты до одного месяца, 2. Депозиты от одного до трех месяцев, 3. Депозиты от трех до шести месяцев, 4. Депозиты от шести до двенадцати месяцев. Срочные депозиты могут быть с предварительным уведомлением об изъятии средств и без. Банки платят по срочным вкладам высокие %.С начала 60-хх гг. Существуют и срочные вклады клиентов в виде срочного депозитного сертификата. В этом случае лицевой счет клиенту не открывается, а вкладчик получает от банка сертификат с указанием срока вклада и размеров процента. Обычно сертификат именной. С середины 70-х гг. появился новый вид срочного депозитного сертификата - свободно обращающиеся сертификаты на предъявителя. Их особенность состоит в том, что клиент может реализовать их в любой момент на денежном рынке. В настоящее время новые виды счетов не имеют грани между вкладом до востребования и срочным вкладом. По характеру формирования ресурсов это сберегательный счет, а по режиму использования - это текущий счет. САПС-счета. Это тоже сберегательный счет с автоматическим перечислением средств на текущий счет клиента с тем, чтобы поддерживать на текущем счете определенный минимальный остаток средств. Вклады - это основная часть привлеченных банками ресурсов, другая часть - это займы, которые коммерческие банки берут на рынке ссудных капиталов.

Прежде всего коммерческие банки имеют право пользоваться кредитами ЦБ. Заемными средствами в качестве банковских пассивов могут выступать также средства, мобилизованные банком путем выпуска облигационных займов и банковских векселей. Все источники банковских ресурсов можно сгруппировать в следующие три группы: 1. собственные капиталы банка, 2. Привлеченные чужие средства (депозиты и займы), 3. эмитированные фонды. В пассивах коммерческих банков могут фигурировать акцептно-авальные операции. Аваль - это гарантия со стороны банка платежа.

13.14 ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА: СОДЕРЖАНИЕ И НАЗНАЧЕНИЕ. ЭВОЛЮЦИЯ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ И ДЕНЕГ

Денежной единицей России является РУБЛЬ. Он имеет богатую историю. До нашествия монголов в русском языке не было слова деньги". Первый русский рубль появился в XIII веке в древнем Новгороде. Это был удлиненный брусок серебра весом в 200 граммов, обрубленный по концам (отсюда - "рубль"). Один рубль равнялся десяти гривнам. Отсюда и пошла русская десятичная монетная система: один рубль равен десяти гривенникам; один гривенник равен десяти копейкам.

В 1534 году в правление Елены Глинской, матери Ивана Грозного, была создана первая в нашей стране денежная система с едиными строгими правилами чеканки монет по установленным образцам Из рубля стали делать мелкие монеты - денги (от татарского "дергема", что значит "звенящий"). Денга постепенно превратилась в деньгу. Первые русские золотые монеты (гривенники и пятаки) были выпущены при Василии Шуйском в начале XVII века.

При Петре 1 были выпущены серебряные копейки и полукопейки ("денежки"); тогда же начали отливать серебряные рубли. Екатерина 1 задумала заменить деньги из серебра медью. Серебро во много раз дороже меди, поэтому один медный рубль весил 1,6 кг. Эти деньги были крайне неудобны, поэтому существовали недолго. При Екатерине II медные деньги заменили бумажными ассигнациями - это были первые русские бумажные деньги.

В 1841 г. появились первые русские кредитные деньги.

Первый советский рубль был выпущен в 1919 г. В г. стали выпускать бумажный червонец с золотым обеспечением в 7,742 г. золота, что равнялось дореволюционной золотой монете в 10 рублей.

Денежная система - это исторически сложившаяся в каждой стране и законодательно установленная государством форма организации денежного обращения.

Денежное обращение - непрерывное движение денег, выполняющих функции средства обращения и средства платежа.

Элементами денежной системы являются:

Денежная единица, т. е. мера денег, принятая в стране за единицу;

Масштаб цен, т. е. весовое количество денежного металла, принятое в стране в качестве денежной единицы и ее составных частей;

Порядок эмиссии и изъятия денег из обращения;

Виды денежных знаков, т. е. система кредитных бумажных денег, разменных монет, которые являются законными платежными средствами в обороте;

Методы регулирования денежного обращения;

Организация денежного оборота страны.

Исторически система обращения металлических денег прошла через биметаллизм и монометаллизм. Биметаллизм базировался на использовании в качестве денег двух металлов - золота и серебра (ХУ1-Х1Хвв.) Монометаллизм в качестве денег использовал только золото, а важные и кредитные деньги свободно на него обменивались. Монометаллизм имеет три разновидности:

Кредитная карточка выполняет функцию денег быть средством платежа.

ВИДЫ КРЕДИТНЫХ КАРТОЧЕК:

1. Возобновляемая карточка. Применяется в магазинах, ресторанах и т. п. После погашения задолженности карточка возобновляется.

2. Одномесячные карточки. Применяются для расчета с туристическими фирмами. Задолженность должна быть погашена в конце месяца.

3. Фирменные карточки. Выпускаются различными фирмами для оплаты различных служебных расходов.

4. Премиальные ("золотые"), кредитные карточки. Выдаются только клиентам с высоким годовым доходом.

Для современного этапа характерно появление системы электронных денег, с помощью которой проводятся денежные операции: получение денег с банковского счета, прием вкладов, платежи, выдача чековых книжек, дебет-карточек и появились смарт-карточки, представляющие собой электронную чековую книжку.

16.АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ.

Активные опер-ции КБ(АО) - это опер-ции по размещению аккумулированных ср-в с целью извлечения прибыли. АО опосредствуют весь процесс движения капитала как основного, так и оборотного у функцмонирующих п\п. АО делятся на основные 4 группы: 1.Ссудные опре-ции 2.Банковские инвестиции в ц\б для собственного портфеля 3.кассовые активы 4.Прочие активы. 1.Крупной статьей АО явл-ся ссудные опер-ции. Во-первых, все ссудные опер-ции делятся на: - деловые - акционерным компаниям и единоличным п\п для процесса пр-ва и реализации продукции, - персональные - физ. лицам для удовлетворения их личных потребностей. Классификация ссуд по целям: 1.ссуды торговым и промыш-м компаниям(Половина их - к\ср. ссуды, кот - предост-ся п\п для пополнения их оборотного кап-ла.) 2.ссуды под недвижимость 3.ссуды индивид-м заемщикам 4.ссуды др. финанс-м учреждениям 5. ссуды с\х производителям 6. прочие ссуды

Классификация ссуд по срокам: 1.ссуды до востребования (анкольные) - м. б. востребованы КБ у заемщика в любой момент 2.срочные ссуды - выдаются на опред-ый срок, раньше кот-го КБ требовать возврата не могут. В зависимости от конкрет-го срока возврата: 1 к\ср 2 ср\ср 3 д\ср По обеспеченности: обеспеченные ссуды, бланковые ссуды (необеспеченные). Обеспеченные ссуды в зав-ти от хар-ра этого обеспечения делятся на ряд групп. Материальными формами обеспечения часто явл-ся: 1.Земля и недвижимое имущество. юр. документом явл-ся закладная - документ, удостоверяющий передачу прав собст-ти от должника к заемщику в кач-ве обеспечения оплаты долга. 2.Коммерческие векселя - вексельные ссуды КБ м. Выступать в 2 формах:

А).в форме учета векселя - покупка КБ у своего клиента комм. векселя. Право взыскания переходит к КБ.

Б).ссуда под залог векселя - банк не покупает вексель у клиента, авыдает под этот вексель ссуду и ее клиент д. погасить вместе с % по наступлению срока платежа по векселю.

в. ТМЦ, оформление факта залога осущ-ся на основе передачи КБ спец-х товар.- распорядительных документов.

г. ссуды под дебиторские счета клиентов

д. ссуды под ц\б

В большинстве стран осн-я часть к\ср ссуд выдается ввиде кредитной линии - это соглашение м\у КБ и заемщиком о максимальной сумме кредита, которую заемщик м. Использовать в течении опред-го срока.

2Банковские инвестиции - покупка ц\б для своего портфеля. Основными хар-ми для КБ явл-ся доходность и реализуемость. Ц\б. м. б. корпоративные, муниципальные и ц\б федерального провительства.

Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.

Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально-экономического развития . Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений , жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.

18 КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА РОССИИ.

При рассмотрении кредитной системы нужно учитывать, что она базируется на реализации сложных экономических отношений, прошедших длительный исторический путь развития и играющих консолидирующую роль в структуре всех экономических взаимосвязей в период перехода России к рынку.

Различают два понятия кредитной системы: 1) совокупность кредитных отношений, форм методов кредитования (функциональная форма); 2) совокупность кредитно-финансовых учреждений аккумулирующих их в ссуду (институциональная форма).

В первом аспекте кредитная система представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным, международным кредитом . Реализуют и организуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки. Кредитная система – более широкое и емкое понятие, чем банковская система , включающая лишь совокупность банков, действующих в стране.

Кред. система любого гос-ва – это устоявшаяся многозвенная система. Осн. звеньями КС яв-ся: 1) центральный банк (эмиссионный); 2) кредитные организации, представительства и филиалы иностр. банков; 3) кредитно-финансовые институты долгосрочных вложений. Помимо этого в КС входят: сберегат. банки; сберегат. кассы; учр-я кредитной кооперации ; ломбарды; банки, производящие продажу товаров в рассрочку и др. В соотв-и с ФЗ «О банках и банк. деят-ти от 07.07.95 г. кредитная орг-ция – это юр. лицо, которое для извлечения ПР как осн. цели своей деят-ти на основании спец. разрешения ЦБ РФ (лицензии) имеет право осущ-ть банк. операции, предусмотренные законом. Все КО делятся на 2 вида: банки и небанковские КО.Банк – это КО, которая имеет исключительное право осущ-ть в совокупности след. 3 группы операций: 1) привлечение во вклады ср-в юр. и физ. лиц; 2) размещение указ-х ср-в от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; 3) открытие и ведение банк. счетов для физ. и юр. лиц. Небанковская КО – КО, имеющая право осуществлять отд. виды банк. операций (устан-ся в лицензии ЦБ). Таким образом, кредитная система включает Банк России, банки, филиалы и представительства иностранных банков , небанковские кредитные организации, союзы и ассоциации кредитных организаций, банковские группы и холдинги. ЦБ РФ является главным банком государства. Он независим от распорядительных и исполнительных органов власти. ЦБ РФ – экономически самостоятельное учреждение. Он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Второй уровень банковской системы банковской системы представлен, прежде всего, сетью КБ, обеспечивающих кредитно-расчетное обслуживание субъектов хозяйственной жизни.

В банковской системе в институциональном плане можно выделить также холдинги, группы и иные объединения банков. Холдинги создаются путем получения основной кредитной организацией в силу преобладающего участия в уставном капитале одной или нескольких кредитных организаций, либо в соответствии с заключенным договором возможности определять принимаемые ими решения. Группы кредитных организаций (не менее двух) образуются для совместного осуществления банковских операций на основе заклю­чения соответствующего договора.

Помимо банковских учреждений во второй уровень кредитной системы входят также специальные финансово-кредитные институты. В их деятельности можно выделить, как правило, одну или две банковские операции, на совершение которых требуется получение лицензии ЦБ РФ. К таким институтам относятся кредитные союзы и кооперативы, финансовые и трастовые компании, страховые компании, частные пенсионные фонды, пенсионные фонды, ссудно-сберегательные ассоциации, инвестиционные фонды , ломбарды и другие учреждения. Активно развивается также коммерческое и внутрифирменное кредитование. Устанавливаются тесные связи между различными звеньями кредитной системы и рынком ценных бумаг.

Таким образом, в РФ постепенно формируется кредитная система, которая строится на тех же принципах, что и в странах с развитой рыночной экономикой.

19.КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВСКОГО

КРЕДИТА.

Самой крупной статьей активов являются ссудные операции банков. Прежде всего производится деление ссуд на две крупные группы: - деловые ссуды акционерным компаниям и единоличным предприятиям для процесса производства и реализации продукции, - персональные ссуды физическим лицам для удовлетворения их личных потребностей. Стандартная классификация в балансах банков предусматривает использование сразу двух критериев: 1. цели кредита, 2. характер заемщика. Классификация ссуд по целям: 1) Ссуды торговым и промышленным компаниям - 2) Ссуды под недвижимость - 3) Ссуды индивидуальным заемщикам - 4) Ссуды другим финансовым учреждениям - 5) Ссуды сельскохозяйственным производителям - 6) Прочие ссуды -

1) Около половины этих ссуд - краткосрочные ссуды, которые предоставляются предприятиям для пополнения их оборотного капитала . Другая часть - ссуды на капитальные затраты в основные фонды.